Rörlig lön, ISK / Kapitalförsäkring

Hej Flashbackare!

Jag har följande fråga.

Jag får en årlig bonus utbetald utav min arbetsgivare baserad på de timmar jag jobbat, runtom 400tkr.
Enligt avtal har jag eget ansvar att pensionsspara.

Jag vet att jag kan stoppa in bruttosumman i en kapitalförsäkring fast då är pengarna låsta där i ca 5 år.

Jag undrar ifall det går för min arbetsgivare att stoppa in hela bruttosumman på ett ISK istället och ifall jag kan ta ut pengarna därifrån, och på så vis minska på skatten jag betalar.

Det låter för enkelt för att funka så simpelt som jag förstått det, är det någon som har kunskap inom detta och kan ge en fullständig bild av hur pengarna beskattas i dessa scenarion (och komma med tips?)

Tack!

Det är ju ändå lön? Oavsett vilket konto arbetsgivaren betalar till som står i ditt namn så är det lön? Skillnaden på kapitalförsäkring och ISK är ju att du inte äger aktier direkt i KF som du däremot gör i ISK (plus när skatt dras osv.)

Nej du, tror du är körd, är det svensk arbetsgivare?

Du kan inte göra det du vill utan att skatta. Min gissning är att kapitalförsäkringsidén skulle innebära normal löneskatt.

Ett annat alternativ är i alla fall att du löneväxlar in hela summan på ett ISK-konto, nackdelen där är att då är pengarna låsta tills du går i pension. Fördelen är dock att när du sen väl tar ut pengarna så kommer du "bara" få betala pensionärsskatt på uttaget, d.v.s. 30% istället för 50-60% som du bör få betala om du tar ut bonusen i lön.

Däremot kanske du kan titta i forumet för offshore och skatteplanering om du vill börja mygla med skatten. Dom kanske har några bra idéer kring hur du kan gå tillväga. Inget jag har koll på dock tyvärr.

Jag tror du blandar ihop ISK med IPS. Pengar i ISK är skattade och det blir ingen inkomstskatt vid uttag. De är inte heller låsta.

Jag tror du blandar ihop löneväxling med privat sparande löneväxling innebär att man tar en del av sin bruttolön och lägger in den i tex ett ISK-konto (eller annan typ av konto) som är låst tills dess att man går i pension. Fördelen med den lösningen är att det inte dras nån löneskatt på utbetalningen, samt att många arbetsgivare betalar en liten extra premie (jag får 6% extra utöver summan) pga av löneväxling är lite billigare för arbetsgivaren jämfört med att betala ut lön.

Ett ISK-konto är ingenting annat än ett konto som hanterar hur du betalar skatten på avkastningen på dina pengar. Huruvida det dragits löneskatt på pengarna som betalats in till det kontot eller ej beror helt på upplägget av inbetalningarna

Det här med löneväxling är dock endast fördelaktigt bland folk som tjänar över drygt 43000 kr (har inte exakt koll på årets belopp) på grund av att du annars tappar intjäning av den allmänna pensionen.

https://www.unionen.se/rad-och-stod/...ka-din-ekonomi

ISK är en privat sparform för skattade pengar, dvs inget du placerar en faktisk pension i.

Fråga: Är dessa ca 400 tkr före eller efter sociala avgifter? (vid lön är det 31,42% och vid pension 24,26%, där av den "bonus" man får vid löneväxling)

Gör antagandet att det är efter sociala. Dvs vid löneväxling motsvarar det ca 425 tkr

Alternativ 1:
Löneväxla till tjänstepensionsförsäkring. Normalt brukar arbetsgivaren endast goda upp till det belopp som för bolaget är avdragsgillt (10 PBB, 455 tkr 2018, 465 tkr 2019). Dvs du kan löneväxla hela beloppet, förutsatt att det inte finns löpande avsättningar gjorda.

Alternativ 2:
Löneväxla till direktpension. Dvs en kapitalförsäkring som bolaget äger, men med dig som förmånstagare. Medför att bolaget löpande behöver hantera den i bokföringen, vilket gör att alla bolag inte gärna går med på det (inte lika skattemässigt fördelaktig för bolaget, då kostnaden skattemässigt får tas först vid utbetalning). Här finns inga direkta beloppsgränser för hur mycket som kan sättas av.
Eftersom du är förmånstagaren av försäkringen är den skyddad från konkurs osv.

Jag är högst tveksam till om det går att låsa ett ISK. Uttag från en ISK är dessutom inte skattepliktiga. Att insättningar från en arbetsgivare till en ISK skulle ses som annat än kontant lön som beskattas vid insättningstillfället och även är underlag för arbetsgivaravgifter verkar orimligt. Du äger ju ISK:n.

Det stämmer helt det du säger, jag pudlar här. Det är ett tjänstepensionskonto jag pratar om, inte ett ISK. Tack för rättningen

Det är före sociala avgifter. Om jag väljer alternativ 2, hur ser uttaget ut ifrån kapitalförsäkringen? Är pengarna låsta, hur beskattas de? Vilka regler gäller?

Utbetalning till dig beskattas som lön. Jag förmodar att arbetsgivaren äger kapitalförsäkringen så om de är låsta hänger dels på försäkringsavtalet och dels på ditt och arbetsgivarens avtal.

Om företaget äger ett kapitalförsäkringskonto, kan man därigenom köpa krypto ETN:er (bitcoin XBT) eller liknande, sälja direkt och betala kapitalvinst, sen betala ut det till mig? Eller något liknande sätt?

Eller säg att företaget köper bitcoin ETN:er, gör en depåöverföring till min depå så säljer jag och tar ut?