Rekordförskingraren i Gävle kommun, Tuula Lavikkala, hittad död juni -13

Det har skrivits en del om spelmissbruk i tråden.

Jag är inte alls bra insatt i online-spel, men har ett hugskott.

Kan online-spel vara ett sätt att tvätta och överföra pengar?

Säg, ett slumpspel som huset inte tar så stor del av omsättningen av, Roulette.

Kan det funka på nåt sätt att systematiskt sätta allt på rött en massa gånger hos en massa onlinecasinon och på så sätt betala en procentsats till casinot för deras hantering av pengarna?

Löser inte problemet med att föra över pengar osynligt till casinot, men det kanske det finns vägar för?

Välkommen till Flashback!

Du har helt rätt; det förekommer att onlinespel används för att tvätta pengar.

Vet inte hur vanligt detta är i Sverige, men i en del andra länder förekommer det. Ungefär på följande vis:

Du hittar ett spel som i snitt ger - säg - 88% av pengarna tillbaka till spelarna så kan du, om du spelar på rätt sätt uppnå det snittet. Så mot en "avgift" av 12% får du pengarna att se ut som vita.

Spelföretaget får 12% av dina pengar som tack för hjälpen. Och frågar inte efter var dina pengar kom ifrån till att börja med.

Många spelföretag har numera noggranna kontroller av var spelarnas pengar kommer ifrån. Men inte alla. Och det finns nog ett och annat mindre nogräknat spelföretag som i själva verket har detta som affärsidé.

Visst blir man nyfiken på hur det gått till. Man kan undra om denna dam varit väldigt listig eller om kommunen varit väldigt slarvig i sina rutiner. Menar du att det är ett konto som aldrig varit upptaget i balansräkningen, ett konto där det inte finns nån upptagen ingående och utgående balans i boksluten?
Om det handlat om pengar som kommit in från falska fakturor tycker jag att det skulle vara svårt att skriva trovärdiga såna utanför det vanliga faktureringssystemet. Fakturor ska ju vara i nummerföljd. Om det finns luckor i nummerföljden för fakturor borde revisorn undrat. Annars har hon haft ett separat faktureringssystem för dessa fakturor.
Nån som vet hur revisionen går till inom kommuner. Inom privata företag brukar ju revisorerna köra sina granskningsprogram och har noggranna rutiner.

Som jag tidigt varit inne på så har Borgarskolan ett fordonsprogram samt då en bilverkstad, till den verkstaden kan vem som helst lämna sin bil.

All fakturering sker i efterhand och skolan ligger då ute med pengar för reservdelar samt förbrukningsmaterial. (man betalar inget för arbete eftersom det är utbildning)

Den här faktureringen mot privatkunder kan då mycket väl ha gått direkt till ett konto kontrollerat av Tuula ! (sen flyttade hon snabbt pengarna)

Men det är då obegripligt att man inte undersöker att just fordonsprogrammet har ett stort underskott.

Sen kanske det finns mer hos just Borgarskolan som man kan skriva ut fakturor för ??

Hur mycket omsätter den här verksamheten?

Med all sannolikhet stora belopp eftersom all fordonsutbildning sker på den här skolan. (stalltips att det mesta köps från Mekonomen)

Tuula kände sedan säkert till hur man får till rätta OCR-strängar etc för fakturorna (eller fick hjälp)

Lysande bedrägeri om det är så

Men att man inte nystar upp ett underskott är klart förbryllande !? Så där stämmer inte logiken ?

Men om hon fakturerar mer än vad hon borde uppstår inget underskott. Det uppstår ett överskott, att stoppa i egen ficka via diverse konton.

Kan du uppskatta omsättningen i pengar? 4, 5, 6, 7 eller 8 siffor årligen?

Nej eftersom man måste betala skulderna till Mekonomen (för reservdelar) så uppstår ett stort underskott om Tuula fakturerar bilkunderna till ett eget konto.

Hade man Borgarskolans ekonomiredovisningskonton tillhanda så skulle man enkelt se hur det ser ut, eller så är det en stor "klump av pengar" som är omöjlig att bena ut... (men det borde en revisor ha protesterat mot)

Som jag tidigt varit inne på så har Borgarskolan ett fordonsprogram samt då en bilverkstad, till den verkstaden kan vem som helst lämna sin bil.

All fakturering sker i efterhand och skolan ligger då ute med pengar för reservdelar samt förbrukningsmaterial. (man betalar inget för arbete eftersom det är utbildning)

Den här faktureringen mot privatkunder kan då mycket väl ha gått direkt till ett konto kontrollerat av Tuula ! (sen flyttade hon snabbt pengarna)

Men det är då obegripligt att man inte undersöker att just fordonsprogrammet har ett stort underskott.

Sen kanske det finns mer hos just Borgarskolan som man kan skriva ut fakturor för ??

Men frågan är vad som händer om hon fakturerar mer än vad hon skulle ha fakturerat. Det hon skulle ha fakturerat går till Mekonomen. Resten går i egen ficka.

Men för att kunna avgöra om det går att överfakturera 22 mille på tre år måste man veta hur stor omsättningen är. Har du någon uppfattning öht?

Men fatta igen....

Fakturorna mot Mekonomen betalas ju bara, sen efterfaktureras bilreparationen mot en privatperson.

Finessen är då att faktureringen mot privatpersonerna för bilreparationen sker till ett konto som kontrolleras av Tuula. Swisch är pengarna sedan borta och överförda till någon annan bank.

Är det så svårt att fatta ??