Bonusväxla - Risker?

Hej alla glada!

Via jobbet så får vi en bonus, där vi har två altenativ:
1. Ta ut i lön
2. växla till pension

Jag funderar på om man skall växla in pengarna till pensionen, men blir lite tveksam då det står följande i avtalet:

Är du medveten om att om din årslön efter bonusväxling understiger 8,07 ibb så påverkas ditt socialförsäkringsskydd, t.ex. din pensionsgrundande inkomst?:
8,07 ibb för år 2015: 468 867 kr



Det jag undrar över är vad som menas med att mitt socialförsäkringsskydd kan påverkas?
På vilket sätt?
Vad finns det för risker?


Jag har en årslön som ligger på runt 490k, men i värsta fall skulle årslönen hamna under 8,07, om man blir sjuk eller liknande.


Sedan undrar jag självklart om det är fler FBare som brukar utnyttja denna möjlighet att växla lön till pension? Varför isåfall, eller varför inte?

Om du växlar lön till pension så räknas inte den summan som (pensionsgrundande) inkomst, dvs inkomsten kommer inte räknas i systemen som bestämmer din allmänna (statlig) pension och andra socialförsäkringar såsom arbetslöshetersättning, sjukersättning, föräldrapenning etc.

Eftersom dessa system har ett tak så kommer inkomst över en viss nivå inte ge dig en bättre sits i dessa system (som t.ex. högre allmän pension). Då förlorar du inte ersättningar från dessa system när du sänker din inkomst genom att växla till pension, som regel ska du aldrig pensionsväxla om du inte kommit över detta tak, de 8,07 ibb som refereras till.

Grundregeln är att ju högre marginalskatt, desto mer intressant att pensionsväxla.

Min åsikt är att om man har många år till pension inte bör pensionsväxla under den övre brytpunkten som i år är 629 100 kr där marginalskatten ökar med 5 %-enheter.
https://www.skatteverket.se/privat/s...3e8000166.html

Med stor sannolikhet kommer dessutom marginalskatten att öka de närmaste åren, i regeringens nedröstade budget för 2015 skulle jobbskatteavdraget "trappas av" för inkomster över 50 000 kr/mån, vilket hade inneburit 3 %-enheter högre marginalskatt på dessa inkomster. Någon variant av detta införs med hög sannolikehet 2016.
Detta och att kommunalskatter generellt kommer höjas samtidigt som din lön sannolikt kommer öka över tid gör att du förmodligen kommer ha betydligt högre marginalskatt om några år än vad du har nu, vilket innebär att det kan vara smart att vänta med eventuell pensionsväxling tills dess.

Fördelar med att växla till pension:
Eftersom att arbetsgivaravgiften är lägre på pensionsavsättning kan du få ut ca 6 % mer i pensionsavsättning än du hade fått i bruttolön.
Den årliga avkastningsskatten på pensionkapital är förmånlig, 15 % av statslåneräntan, att jämföra med t.ex. ISK som höjts till 30 % av (statslåneräntan + 0,75 %-enheter).
Om du har lägre marginalskatt när du går i pension än när du arbetar så kommer du spara inkomstskatt.

Nackdelar:
Du binder upp ditt kapital tills du är 55 år, och kan inte kan använda det till t.ex. kontantinsats i en bostad.
Risk att skatten på inkomst/pension är högre än nu när du skall ta ut pensionen.
Avgifterna du betalar på ditt pensionskapital kan vara högre än för annat sparande.