Enskild firma -> AB: Strategi för att investera vinst och maximera avdrag

Hej!

Jag driver en liten men växande verksamhet (digitalt innehåll) som jag startade i början av detta år. Jag har precis registrerat enskild firma för att städa upp årets intäkter, men planen är att starta ett AB i höst.

Min grundtanke är att inte ta ut pengarna privat just nu, utan låta vinsten stanna i bolaget, investera den i en KF och låta mitt utdelningsutrymme växa över tid för att på så sätt ta ut pengarna längre fram, iom att jag ej behöver pengarna. Är detta en sund strategi, eller missar jag några uppenbara fallgropar här?

Jag har funderat en del på det här med övergången och driften och skulle gärna vilja höra era erfarenheter kring följande:

Övergången: Hur ser ni på risken eller bökigheten med att ha enskild firma och AB parallellt under en övergångsperiod? Vad är den absolut vanligaste "nybörjarmissen" man gör när man tar steget?

Avdrag: Utöver de vanliga sakerna (mobilabonnemang, dator, enklare prenumerationer), vilka fler avdrag kan man göra om man har ett AB? Har nu väldigt få och låga kostnader som jag planerar att dra av, så känner att det finns utrymme för fler avdrag.

Bokföring: Min verksamhet är väldigt simpel, vinst efter avgifter men före skatt på starx under 300k/år och har få transaktioner. Behövs verkligen system som Fortnox (som känns som ganska mycket overkill), eller finns det enklare och billigare alternativ som ni rekommenderar för en mindre verksamhet?

Vilken företagsbank rekommenderar ni för ett litet enmans-AB där fokus är att hålla nere de fasta avgifterna men ändå ha bra flöden?

Tacksam för alla tips och erfarenheter!

Det här var slutet av 90-talet, jag startade, eller rättare sagt köpte ett tomt AB (vilket är mycket enklare) fakturerade min enskilda firma från mitt nya AB, i princip förde över tillgångarna till AB
och sen avvecklade EF.

Kan ha varit gråzon, vet inte hur det fungerar idag. På den tiden var det inte lika fördelaktigt med aktieutdelning men du slapp ta ut hela vinsten som lön, vilket blev för kostsamt då.

Du gör rätt i att inte ta ut pengarna privat nu, gör som föregående föreslog och köp EFs verksamhet med ditt AB.
(Som du startar själv, ser inte vinningen med att köpa ett redan startat, det är lätt att starta AB)

Köpesbeloppet blir då t.ex. tillgångarna på KF och istället för att betala det så kan du lägga det som en skuld från AB:et till dig privat. Du måste kanske skatta för den försäljningen privat på nästa års deklaration, som jag tror blir 20%?

Du behöver inte Fortnox, kör något som har fakturering dock och gärna integration till bank för att checka av inbetalningar. (inte ett måste om du har väldigt lite fakturering)

Avdrag utöver de du nämnt
* Macka, kaffe, läsk energidryck till morgonfikat
* Utbildningar

Sedan när väl AB:et är igång så är det bara ta ut allt du kan och spara det du inte kan ta ut. Pengarna är säkrare när de ligger hos dig privat än hos AB:et


BANK: Lunar

Tack för tipsen! Är det värt/nödvändigt att köpa EFs verksamhet med det nya ABet? Har inga tillgångar i EF och den är inte ens ett år gammalt.

Näe, lät som att du hade mycket pengar där, jag kanske missförstod? KF:en är ju en tillgång om du skaffar den till EF:en.
Har du mindre mängd eller inte orkar bry dig så kan du skippa köpet helt och bara ta ut pengarna med egenavgifter och inkomstskatt.

Är det större mängder pengar så gör det väldigt grovt räknat 20% skillnad i skatt
(Egenavgift + inkomstskatt vs vinstskatt för försäljning av EF:en (GISSAR JAG) + vinstskatt på utdelningen)

En enskild firma kan inte äga en kapitalförsäkring utan den ägs isåfall av TS. Att sälja sin kapitalförsäkring till ett AB är ingen bra idé. Bolaget skattar inte på kf-vinst men vid utdelning skattar TS. Behålls den privat så försvinner den beskattningen.

Man kan säga det råder stor okunskap ang enskilt företag hos många, jag har kört enskilt företag i 25år och kommer inte byta bort företags formen då det är den mest gynnsamma som finns.

Ta ex sjukskriven någon vecka per år, försäklrtingsakassan betalar din sjuklön, dvs utan karens, dvs du sjukskriver dig per dag, ex jag känner mig lite krasslig i dag söndag, lämna in min sjukanmälan via webb till FK, o denna dag trots att jag är ledig räknas som karensdagen..

Tar man o väljer års moms, kan du placera dina moms pengar på börsen, dvs det är indirekt ett gratis lån från staten, men du kan placera dessa på din privata avanza då enskild o företags går under det gemensamma. liknade med skatten, jag har haft dessa placerade under 1 års tid på börsen, skatten ska in först 28december i år, dvs sktten från 2025, mer gynnsamt kan man iinte hitta bland alla företagsformer, dvs dessa ligger ännu o pyr på mitt privata avanza konto.

Material, verktyg, inventarier sov blir dina privata över tid, bokföring sparas bara 7 år och man kan inte se någonstans vad du dragit för material,verktyg, inventarier som företags grejer just för många går under direkta avdrag, man märker alltså inte ut vad det handlar om för saker, även om man har dyrare som går på avskrivning 5 år finns inte heller bokföring kvar om man vill ha den privat, dvs det går inte o bevisa vad man köpt o vad som utgjorde momsavdrag.

Man kan även lägga företaget vilande o ta a-kassa om man skulle behöva det.

Man har även lägre total skatt än ex ett AB.

Visste inte om det om sjuklön, är ju attraktivt om man gillar fuska eller är sjuklig.

Man kan ha årsmoms på AB också

Samma redovisningskrav på AB 7 år

Man kan också lägga ett AB vilande

Lägre totalskatt om man bara drar in 700k per år och har det som enda inkomst


Men du missar ju också att ett AB "aldrig" kan sänka din privata ekonomi. Företagets skulder är företagets, inte dina

Den stora skillnaden är att du inte får använda AB pengar på ditt privata avanza, men det får du göra med ett EF.

Oftast har man avdrag att kvitta mot, dvs man får styra det själv, men EF kan man gå bakåt 5år o hämta tillbaka, dvs man kan lämna avsiktligt avdrag o sedan gå tillbaka o hämta upp dessa igen.

Dom flesta har otroligt dålig koll på företags ekonom, varav man luras att tro ett AB är bättre.

Inget fel o vara sjuk 1-2 veckor per år, att det råka hända över en semester, påsk helg eller jul måste ändå kunna ses som en slump eftersom en EF alltid anses jobba oavsett dag och tid år ut o år in.

"Man kan också lägga ett AB vilande"

Vad menar du med detta?

Att okunniga människor kallar ett aktiebolag för vilande har ingen juridisk betydelse.

Det finns ingenting som heter "vilande aktiebolag" i Sverige.

"Man kan säga det råder stor okunskap ang enskilt företag hos många"

Ja det kan man verkligen säga, eftersom vi inte har något som heter "enskilt företag" i Sverige.

"Man kan även lägga företaget vilande"

Det finns ingenting som heter vilande företag i svensk lagstiftning, detta är ytterligare ett exempel på stor okunskap.

Ja exakt detta jag mena med stor okunskap, när en myndighet som skatteverket har termen vilande förtag så finns även en förklaring vad det betyder.

Om du under en period inte har någon verksamhet i ditt bolag kan du välja att låta bolaget vara vilande. Den juridiska personen finns kvar även om du har avregistrerat F-skatt, moms och arbetsgivare hos Skatteverket. Därför måste bolaget fortsätta lämna inkomstdeklarationer. Du kan läsa mer på sidan Vilande aktiebolag.
https://www.skatteverket.se/foretag/drivaforetag/avslutaforetag/avslutaaktiebolag.4.3810a01c150939e893f6aa7.html

Vilande kan du ex använda för att förskjuta bokföringen, dvs kunna kasta den efter 7år om det finns nägot du vill behålla privat som är köpt via företaget.