Citat:
Ja, får väl be om ursäkt för att jag återupplivar den här tråden, men jag får inte rätt på det.
Utgångspunkt:
Kampanjpris på leasing, samma privat som ftg: 3500 kr/mån
Förmånsvärde: 4500 kr/mån
Lön över brytpunkt (vi slätar lite på skatterna nu)
När jag räknar på nettoeffekt för mig så kommer jag fram till i princip samma kostnad, på någon hundralapp.
Om jag skulle plocka 3500 kr till på brytpunktslön så blir det efter arbetsgivaravgifter och inkomstskatt ca 1335 kr. Förmånsvärdet kostar ca 2250 kr = 3 585 kr totalt i nettolönekostnad för tjänstebil.
Har jag några alternativkostnader i form av avkastning? Nja, jag blir knäpp på det här räkneexemplet: om jag väljer att lägga pengar över brytpunkten på bil så kan jag spara pengarna från lön under tre år, ponera 5% genomsnittsavkastning, och få ha kvar ((3500×12)×(1.05^1.5))= 132 tkr.
Om jag tar och betalar en privatleasing för 3500 kr så kan jag spara de 3500 kr företaget skulle lagt på bilen till utdelning istället, säg att jag får ut 82 tkr netto på 3 år med lite avkastning. Jag är dock 132 tkr fattigare på 3 år, alltså - 50 tkr.
Jag är verkligen inte övertygad om att jag tänker rätt här, det känns inte helt logiskt.
Givet att det är samma nettokostnad oavsett val, så känns det som fördelen väger över mot ftg-leasing då fler kostnader förknippade med bilen kan dras mot företaget.
Input?
Utgångspunkt:
Kampanjpris på leasing, samma privat som ftg: 3500 kr/mån
Förmånsvärde: 4500 kr/mån
Lön över brytpunkt (vi slätar lite på skatterna nu)
När jag räknar på nettoeffekt för mig så kommer jag fram till i princip samma kostnad, på någon hundralapp.
Om jag skulle plocka 3500 kr till på brytpunktslön så blir det efter arbetsgivaravgifter och inkomstskatt ca 1335 kr. Förmånsvärdet kostar ca 2250 kr = 3 585 kr totalt i nettolönekostnad för tjänstebil.
Har jag några alternativkostnader i form av avkastning? Nja, jag blir knäpp på det här räkneexemplet: om jag väljer att lägga pengar över brytpunkten på bil så kan jag spara pengarna från lön under tre år, ponera 5% genomsnittsavkastning, och få ha kvar ((3500×12)×(1.05^1.5))= 132 tkr.
Om jag tar och betalar en privatleasing för 3500 kr så kan jag spara de 3500 kr företaget skulle lagt på bilen till utdelning istället, säg att jag får ut 82 tkr netto på 3 år med lite avkastning. Jag är dock 132 tkr fattigare på 3 år, alltså - 50 tkr.
Jag är verkligen inte övertygad om att jag tänker rätt här, det känns inte helt logiskt.
Givet att det är samma nettokostnad oavsett val, så känns det som fördelen väger över mot ftg-leasing då fler kostnader förknippade med bilen kan dras mot företaget.
Input?
Har du räknat med pensionseffekten? Ligger du över brytpunkten så betalar arbetsgivaren oftast in 30% pension på varje tusenlapp du tjänar över brytpunkten = många sköna tusenlappar i pensionsavsättning som försvinner.
Oftast är inte förmånsbilar en så fantastisk affär som många vill hävda.
