Byta aktiefond efter nyår?

Så, jag skulle kunna justera mitt ”AF” till ett ”ISK” när som helst? Om det nu går, är det klokt att göra det före eller efter nyår?

Du kan inte justera, du kan sälja ditt af. Men visst, beroende på hur mycket du har, kan det vara fiffigt (över 300k) att sätta in till efter årsskiftet.

Som sagt, jag har O koll på hur det fungerar, men har allt i ”AF” (gissar jag) på lönebanken: i privata fonder (?), på IPS (?) och på KAP (eller motsvarande bokstavskombination). Har jag inte någon pensionsfond också någonstans? Går allt att byta till ISK (någon, du t.ex. har sagt att det är det mest fiffiga valet)?

2,96 % är den så kallade schablonintäkten, som likt andra kapitalinkomster beskattas med 30 %.

Skatten blir alltså 0,30 x 2,96 = 0,89 %.

Den 30 november 2024 var statslåneräntan 1,96 procent. Det betyder att schablonintäkten för inkomståret 2025 blir 2,96 procent av kapitalunderlaget (1,96 procent + 1 procentenhet). Skatten på kapitalinkomster är 30 procent.

(Skatteverket)

Du kan inte ha ISK på tjänstepensioner eller premiepension bara ditt privata kapital.

Här är lite beräkningar, ISK vs vanligt fondkonto. Räknat på en insättning på 100 000kr. Notera att det inte är någon skatt på ISK under 150 000kr :

Resultat för 6% årlig avkastning
5 år

ISK: Total skatt (kr) = 0
Traditionellt: Total skatt (kr) = 10147
ISK: Netto efter skatt (kr) = 133823
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 123676
Lägst skatt = ISK

10 år

ISK: Total skatt (kr) = 511
Traditionellt: Total skatt (kr) = 23725
ISK: Netto efter skatt (kr) = 178553
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 155359
Lägst skatt = ISK

20 år

ISK: Total skatt (kr) = 9054
Traditionellt: Total skatt (kr) = 66214
ISK: Netto efter skatt (kr) = 309251
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 254499
Lägst skatt = ISK

30 år

ISK: Total skatt (kr) = 33148
Traditionellt: Total skatt (kr) = 142305
ISK: Netto efter skatt (kr) = 523296
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 432044
Lägst skatt = ISK

Vid låg avkastning (2%)

5 år

ISK: Total skatt (kr) = 0
Traditionellt: Total skatt (kr) = 3122
ISK: Netto efter skatt (kr) = 110408
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 107286
Lägst skatt = ISK

10 år

ISK: Total skatt (kr) = 0
Traditionellt: Total skatt (kr) = 6570
ISK: Netto efter skatt (kr) = 121899
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 115330
Lägst skatt = ISK

20 år

ISK: Total skatt (kr) = 0
Traditionellt: Total skatt (kr) = 14578
ISK: Netto efter skatt (kr) = 148595
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 134016
Lägst skatt = ISK

30 år

ISK: Total skatt (kr) = 1384
Traditionellt: Total skatt (kr) = 24341
ISK: Netto efter skatt (kr) = 179671
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 156795
Lägst skatt = ISK

Vid hög 20% årlig avkastning
5 år

ISK: Total skatt (kr) = 1583
Traditionellt: Total skatt (kr) = 44650
ISK: Netto efter skatt (kr) = 247058
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 204182
Lägst skatt = ISK

10 år

ISK: Total skatt (kr) = 14307
Traditionellt: Total skatt (kr) = 155752
ISK: Netto efter skatt (kr) = 597614
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 463422
Lägst skatt = ISK

20 år

ISK: Total skatt (kr) = 159235
Traditionellt: Total skatt (kr) = 1120128
ISK: Netto efter skatt (kr) = 3416700
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 2713632
Lägst skatt = ISK

30 år

ISK: Total skatt (kr) = 1045604
Traditionellt: Total skatt (kr) = 7091289
ISK: Netto efter skatt (kr) = 19379002
Traditionellt: Netto efter skatt (kr) = 16646342
Lägst skatt = ISK

OK! Tyvärr har jag missat det där med ISK, men behöver kliva upp ur soffan nu å kamma till mig! Har jag läst rätt någonstans om att det är 150000:- jag kan leka ISK-konto med eller vad är det jag inte har förstått?

Om jag säljer en AF som under året backat 10000:- och en AF som stigit med samma 10000:- slantar betyder det +/- 0 pengar i skatt då, eller?

Upp till 300 000 skattefritt fr.o.m 2026 med ISK.

Blir vinstskatten(?) på ett ISK efter 300 000:- som den är på ett AF, dvs i runda slängar 30% (på vinst när jag löser in t.ex delar av en fond och allt under 300000 schablonbeskattas)?

Om ditt tankeexperiment bygger på att du tömmer kontot efter 5 år, blir resultatet så här då?

ISK (schablonbeskattat)= c:a 6000:-
AF (uttagvinstskatt?)= c:a 10 000:-

Uttagsvärde (?) efter schablonskatt/skatt
ISK= c:a 128 000:-
AF= c:a 123 600:-

ISK vs. AF (cirkasiffror) = 128 000- 123600= 4400:- pluspengar till ISK efter 5 år

Så borde det bli, men länge sedan jag hade AF, så hoppas någon annan svarar.

Upp till 300 000 sek så är det helt skattefritt, oavsett om det gått plus eller minus.

Efter 300 000 sek betalar man en schablonskatt som i dag ligger på under en procent det över. Tänk på att du betalar den skatten även om fonderna går back.