Är mitt nettoöverskott verkligen så illa?

Hej!

Jag tjänar cirka 30k USD i månaden och det har gått rätt så fort då jag säljer elektroniska tjänster till etablerade företag i USA. Det som är bra att de är skatteskyldiga så jag behöver inte inkludera någon moms. Men det verkar ändå som att jag behöver skapa en näringsverksamhet men efter mycket letande så kom jag fram till följande siffror vilket jag hoppas är fel då jag blir illamående bara att kolla på dem:

Årlig inkomst: 3 772 000 SEK
Årliga kostnader: 2000 SEK * 12 = 24 000 SEK
Årligt överskott: 3 748 000 SEK
Schabloavdrag på dina inkomster för egenavgifter i en aktiv näringsverksamhet (25%): 3 748 000 * 0.25 = 937 000 SEK
Egenavgifterna beräknade på den skattepliktiga inkomsten efter schablonavdraget (28.97%): 3 748 000 - 937 000 = 2 811 000 SEK. 2 811 000 * 0.2897 = 814 350 SEK.
Kvarstående överskott: 3 748 000 - 814 000 = 2 934 000 SEK
Skattepliktig inkomst efter grundavdrag (max 44 200 SEK): 2 934 000 SEK - 44 200 SEK = 2 889 800 SEK
Kommunal skatt (31.75%) = 2 889 800 SEK * 0.3175 = 917 500 SEK

Första gränsen: Årsinkomster över 523 200 kronor beläggs med en statlig skatt på 20% för den del av inkomsten som överstiger denna gräns.
Andra gränsen: Årsinkomster över 703 300 kronor beläggs med ytterligare en statlig skatt på 5% för den del av inkomsten som överstiger denna gräns.

I detta fall 2 934 000 SEK är mitt överskott, och behöver alltså betala 20% skatt för följande summa: 2 934 000 SEK - 523 200 SEK = 2 411 000 SEK. Detta blir 2 411 000 SEK * 0.20 = 482 000 SEK.

För den andra gränsen är 2 934 000 SEK fortfarande mitt överskott, och behöver alltså betala 5% skatt för följande summa: 2 934 000 SEK - 703 300 SEK = 2 230 700 SEK. Detta blir 2 230 700 SEK * 0.05 = 111 500 SEK.

Totalt kvar efter kommunalskatt, statlig skatt och marginalskatt på 5%: 2 934 000 SEK - (917 500 SEK + 482 000 SEK + 111 500 SEK) = 1 423 500 SEK.

Månadslön: 1 423 500 SEK / 12 = 118 600 SEK

Mitt resultat är ungefär 312 000 kr i månaden och det här skitlandet menar att jag endast får 118 600 i nettolön? Hoppas som sagt att siffrorna är fel och jag klantat till mig något rejält då det är så jävla många faktorer att tänka på, speciellt som en snubbe på 22 bast som inte har en aning om vad fan allt detta var innan jag gjorde min research.

Hade jag varit i dina skor hade jag bett en skattekonsult kika en extra gång på detta oavsett vilket svar du får här.

Du har fel i din kalkyl. Uppdatera brytpunkten till 2024 års nivå. Värnskatten på 5% avskaffades för några år sen.

Du ska givetvis starta AB med dina premisser.

Ta ut så mycket lön du kan för att nå upp till en nivå som medger maximal vinstutdelning.
Lönen minskar resultatet.
Vinsten som blir kvar betalar du bolagsskatt på.
Resten tar du som utdelning till 20% skatt istället för 45% inkomstskatt.

En redovisningsekonom med skattefrågor som expertis hjälper dig att hitta rätt nivå på löneuttag.

Tror du att du kommer fortsätta sälja tjänster till dessa summor i all överskådlig framtid, eller kan det vara att du får sämre och bättre år?

Du kan använda periodiseringsfond och expansionsfond för att jämna ut de bättre och sämre åren över tid, och på så vis minska dina skattekostnader.

Visar det sig att du tjänar så här mycket eller mer i sex år så du spränger fonderna, kan du bilda ett aktiebolag i god tid före, för att där ha låg lön medans du återför dina fonder i din enskilda firma och betalar ut de som lön.

(inte jurist men fåmansföretagare i 30 år)

Gratulerar.

Bilda AB och samla vinsten där, tag bara ut lön så du klarar dig (+utdelning 50% av lönen). Sedan när du har 20-30 mille i bolaget så utdela allt fritt kapital på en gång. Skatt på utdelning från fåmansbolag är bara inkomst av tjänst första 6 (?) miljonerna, överstigande del inkomst av kapital.

Alternativet är att inte ta in pengarna i Sverige alls utan fakturera från ett utländsk bolag placerat i mer skattevänligt land men för det upplägget behöver du ta hjälp av en expert.

Grattis till din vinnande charm och att du är duktig på det du gör. Att få världens reservvaluta rätt in på ett konto varje månad låter som en dröm. Jag hoppas att du är medveten om att även om det amerikanska företaget är skattskyldiga på sin sida ser det ju jävligt konstigt ut om 30k USD bara åker rätt in på ditt konto varje månad om du deklarerar noll här i Sverige. Den detaljen får du gärna förklara närmare. Tänk på att du aldrig kan bli bestraffad om du gör självrättelse såvitt jag förstått det som.

Ditt räkneexempel handlar om enskilda firmor. Drar man in dina pengar i månaden är det AB som gäller alla dagar i veckan.

Jag hade dessutom gett dig rådet att skaffa dig ett lagerbolag i valfri EU-jurisdiktion som tillåter att du sparar pengarna utan beskattning i bolaget oavsett vad resultatet är. Det finns nämligen några stycken där du endast beskattas på årets resultat om du tar ut pengarna ur bolaget.

Ett annat alternativ är att du blir skattskyldig på malta och tar in pengarna den vägen innanför unionen. Gillar du inte trångboddheten på malta kan du alltid bo på Cypern även om de har gjort haircuts på bankkonton där förr och kanske kommer ske igen.


Jag kan inte annat än hålla med. Tjänar man de pengarna är det AB eller LLC på någon kanalö som gäller. Speciellt om inkomsten är från en internationell källa.