Hur skall man bokföra en påminnelseavgift? Råkade missa att betala en faktura och fick en förseningsavgift på 50kr men eftersom det inte är någon moms på förseningsavgiften så vill jag inte lägga det på 6540 (som det är i detta fall). Jag har både orginal fakturan och påminnelsefakturan som underlag.

Beror på hur noga du vill vara. Är du inte särskillt noga kan du lägga på det på det aktuella kostnadskontot (vilket du iofs inte ville göra).
Ett annat alternativ är att lägga det på 6500/6590.
Ett tredje alternativ är att skapa ett eget konto tex. 6591 som du kallar "Påminnelse- och förseningsavgifter."

Okej, när jag googlade så fick jag fram att förseningsavgiften från SKV inte var avdragsgill och därför var man tvungen att lägga den på eget konto, men i detta fall så kan jag ju göra det enklare. Jag la det på kostnaden iaf tycker inte jag skall behöva skapa ett eget konto för dessa avgifter... Tack för hjälpen

Men i detta fall gällde det väl inte en skuld från SKV?
Icke avdragsgilla kostnader kan du lägga på 6992.

"övriga utgifter och kostnader" använder jag mig väldigt mycket av för sån skit...