Det är enbart förmånligt att löneväxla om du dag betalar statlig skatt (>50%).
Det beror på att om du är höginkomsttagare så sparar du skattefritt idag och betalar sedan 30% skatt när du tar ut pengarna som pensionär. Dessutom får du ränta på ränta på hela summan fram till pension, istället för att få ränta på ränta på 49% av pengen.
Om du idag bara betalar kommunal skatt, så förlorar du på att skjuta upp skatten till pensionen. Detta pga att du får jobbskatteavdrag idag när du jobbar, men du får inte detta avdrag när du är pensionär. Är du inte höginkomsttagare ska du ta ut pengarna som lön, få ditt jobbskatteavdrag, och sedan spara skattade pengar (föreslagsvis i ISK).
Det viktigaste är dock att sjuklön, föräldrapenning och inkomstpension baseras på den lön du tar ut idag, upp till nån viss brytpunknt. Om du löneväxlar ner dig och sedan blir sjuk, eller för den delen blir förälder, så kommer din "smarta" strategi att leda till sämre ersättning från det allmänna och dessutom lägre statlig inkomstpension (vilken man iofs inte ska ta för given, men sjukpenning och sånt ska man ha i åtanke).
Den enda som har nytta av att löneväxla är den som är höginkomsttagare OCH som även efter löneväxlingen maxar de olika gränsvärdena i det sociala skyddsnätet.
Här hittade jag en bra länk som sammanfattar gränserna för de olika statliga ersättningssystemen, där anges nedersta lönegränsen till 8,07 inkomstbasbelopp (ej att förväxla med prisbasbelopp):
www.maxm.se/belopp.php?ref=1l
Om man tar inkomstbasbeloppet för 2015, som är 58100, multiplicerar med 8,07 och delar med årets 12 månader så får man 39072.25.
Du bör alltså för 2015 enbart löneväxla den del av din månadslön som överstiger 39 072 kr och 25 öre. Har du lägre lön än så, ska du betala skatten och sedan spara skattade pengar.
Det beror på att om du är höginkomsttagare så sparar du skattefritt idag och betalar sedan 30% skatt när du tar ut pengarna som pensionär. Dessutom får du ränta på ränta på hela summan fram till pension, istället för att få ränta på ränta på 49% av pengen.
Om du idag bara betalar kommunal skatt, så förlorar du på att skjuta upp skatten till pensionen. Detta pga att du får jobbskatteavdrag idag när du jobbar, men du får inte detta avdrag när du är pensionär. Är du inte höginkomsttagare ska du ta ut pengarna som lön, få ditt jobbskatteavdrag, och sedan spara skattade pengar (föreslagsvis i ISK).
Det viktigaste är dock att sjuklön, föräldrapenning och inkomstpension baseras på den lön du tar ut idag, upp till nån viss brytpunknt. Om du löneväxlar ner dig och sedan blir sjuk, eller för den delen blir förälder, så kommer din "smarta" strategi att leda till sämre ersättning från det allmänna och dessutom lägre statlig inkomstpension (vilken man iofs inte ska ta för given, men sjukpenning och sånt ska man ha i åtanke).
Den enda som har nytta av att löneväxla är den som är höginkomsttagare OCH som även efter löneväxlingen maxar de olika gränsvärdena i det sociala skyddsnätet.
Här hittade jag en bra länk som sammanfattar gränserna för de olika statliga ersättningssystemen, där anges nedersta lönegränsen till 8,07 inkomstbasbelopp (ej att förväxla med prisbasbelopp):
www.maxm.se/belopp.php?ref=1l
Om man tar inkomstbasbeloppet för 2015, som är 58100, multiplicerar med 8,07 och delar med årets 12 månader så får man 39072.25.
Du bör alltså för 2015 enbart löneväxla den del av din månadslön som överstiger 39 072 kr och 25 öre. Har du lägre lön än så, ska du betala skatten och sedan spara skattade pengar.
